Comment débloquer mon Plan Épargne Retraite ?
Débloquer son PER, c’est toucher son épargne au moment de son départ à la retraite ou, parfois, de façon anticipée. Dans les deux cas, c’est simple et tout se fait en ligne.
Débloquer son PER de façon anticipé
Tout titulaire d’un PER peut décider de débloquer son épargne s’il est dans l’un des cas de figure prévus par la loi :
Invalidité : si toi, ton enfant, ton conjoint ou partenaire de Pacs est concerné.
Argent : si tu es reconnu en situation de surendettement.
Maison : si tu acquiers une résidence principale.
Famille : le décès de ton époux.se ou partenaire de Pacs ou de l’un de tes enfants.
Travail : parce qu’on n’est jamais à l’abri, en cas d’expiration de droits d’assurance chômage.
Travail : si tu as une cessation d’activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire.
Bon à savoir : dans le cas d’un déblocage anticipé, tu ne peux sortir ton épargne qu’en capital, c’est-à-dire une somme versée en une seule fois sur ton compte bancaire.
Débloquer son PER au moment de la retraite
La demande de déblocage peut se faire initialement à partir de 62 ans, l’âge légal de départ à la retraite. Il s’agit simplement de remplir le formulaire prévu sur l’espace client. En moyenne, tu reçois un versement dans les 15 jours après ta demande de déblocage de PER. Ce temps est nécessaire pour nos équipes afin de traiter ta demande.
Au moment de votre départ à la retraite, vous pouvez récupérer l’épargne de votre Plan d’Épargne Retraite (PER) selon trois modalités :
En capital : versement d’une somme en une ou plusieurs fois sur votre compte bancaire
En rente viagère : perception d’un revenu régulier versé à vie
En capital fractionné : une partie en capital et une partie en rente.
Le choix entre ces options dépend de vos objectifs (revenus complémentaires, projets ponctuels, transmission…) et a un impact direct sur la fiscalité appliquée.
Fiscalité en cas de sortie en rente viagère
La fiscalité de la rente dépend de l’origine des versements effectués sur votre PER.
Versements volontaires déduits de votre revenu imposable :
la rente est imposée à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des pensions et rentes, après un abattement de 10 % (plafonné). Elle est également soumise aux prélèvements sociaux, appliqués uniquement sur une fraction de la rente, comprise entre 30 % et 70 % selon votre âge au moment du premier versement.Versements non déduits ou issus de l’épargne salariale :
seule une fraction de la rente est soumise à l’impôt sur le revenu, après application d’un abattement compris entre 30 % et 70 % selon l’âge lors de la liquidation. Les prélèvements sociaux s’appliquent également sur cette même fraction.
Fiscalité en cas de sortie en capital
Lors d’une sortie en capital, la fiscalité dépend exclusivement du choix effectué au moment des versements et non du nombre de retraits.
Versements non déduits du revenu imposable :
le capital correspondant est exonéré d’impôt sur le revenu. Seuls les gains générés sont soumis aux prélèvements sociaux.Versements déduits du revenu imposable :
le capital est imposé au barème progressif de l’impôt sur le revenu, sans abattement de 10 %. Les gains sont soumis soit au prélèvement forfaitaire unique (Flat Tax à 30 %), soit à l’impôt sur le revenu selon l’option choisie, auxquels s’ajoutent les prélèvements sociaux.